Các bị can thu tiền trái quy định pháp luật, lập 2 sổ sách kế toán, để ngoài sổ sách nhằm che giấu doanh thu hơn 1.206 tỷ đồng, gây thiệt hại về thuế cho nhà nước hơn 241 tỷ đồng.

Cơ quan Cảnh sát điều tra – Bộ Công an đã hoàn tất kết luận điều tra bổ sung, đề nghị truy tố đối với 28 bị can trong vụ án xảy ra tại Bộ Lao động – Thương binh và Xã hội (cũ), Công ty cổ phần đầu tư xây dựng và cung ứng nhân lực Hoàng Long (viết tắt là Công ty Hoàng Long) và các đơn vị liên quan.

Kết luận điều tra bổ sung lần này đã làm rõ hành vi vi phạm quy định về kế toán, che giấu doanh thu hơn 1.206 tỷ đồng của các pháp nhân thuộc Công ty Hoàng Long.

Cơ quan điều tra xác định, bị can Nghiêm Quốc Hưng (Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng giám đốc Công ty Hoàng Long) còn thành lập và làm đại diện pháp luật, điều hành hoạt động 6 doanh nghiệp trong hệ sinh thái và có cùng trụ sở ở phố Lê Hồng Phong, phường Ba Đình, Hà Nội.

Trong đó có Công ty Cổ phần Tập đoàn cung ứng nguồn nhân lực JHL Việt Nam (viết tắt là Công ty JHL), Công ty Cổ phần cung ứng nhân lực trong nước (Công ty JHL trong nước)… Đây là các doanh nghiệp có đăng ký đưa người đi xuất khẩu lao động ở nước ngoài.

Kết luận điều tra thể hiện, bị can Nghiêm Quốc Hưng và các đối tượng liên quan đã câu kết với một số cán bộ của Cục Quản lý lao động ngoài nước, Bộ Lao động - Thương binh - Xã hội (cũ) để thu thêm các khoản phí không đúng quy định từ 2.000 USD – 4.000 USD (tương đương 45 triệu đồng – 135 triệu đồng/người). Mức thu tùy từng thị trường, tùy từng ngành nghề, tùy từng công ty. Các khoản thu, chi này không có hồ sơ, chứng từ hợp lệ.

Do đó, bị can Hưng đã chỉ đạo bộ phận kế toán sử dụng 2 phần mềm kế toán là Misa và Smart Soft để quản lý, theo dõi, hạch toán dữ liệu kế toán cho 3 công ty là Công ty Hoàng Long, Công ty JHL, Công ty JHL trong nước.

Trong đó, phần mềm Misa hạch toán, theo dõi các khoản thu, chi của người lao động có đầy đủ hóa đơn, chứng từ, báo cáo tài chính theo quy định. Còn phần mềm Smart Soft hạch toán số liệu kế toán nội bộ, theo dõi cả tiền dịch vụ thu ngoài, thanh toán bằng tiền mặt, không có hóa đơn, chứng từ.

Kết luận điều tra thể hiện, từ năm 2020 – 2024, bị can Hưng và các đối tượng liên quan đã thu tiền trái quy định pháp luật, đưa 15.037 người lao động sang thị trường Đài Loan, Hàn Quốc, Nhật Bản với số tiền thực thu là hơn 1.808 tỷ đồng.

Trong đó, phần để ngoài sổ sách kế toán, che giấu doanh thu, không khai báo thuế là hơn 1.206 tỷ đồng, gây thiệt hại về thuế cho nhà nước hơn 241 tỷ đồng.

Có 12 bị can bị truy tố với vai trò đồng phạm, giúp sức cho bị can Nghiêm Quốc Hưng và cùng bị truy tố về tội Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.

Trong đó, từ tháng 3/2021 đến năm 2024, bị can Nguyễn Thị Duyên, thủ quỹ Công ty Hoàng Long thực hiện nhiệm vụ thu và chi tiền.

Khi người lao động đến nộp tiền, Duyên ghi phiếu thu bằng tay xác nhận đã hoàn thành nghĩa vụ tài chính mà không ghi rõ số tiền đã thu để đưa cho người lao động.

Sau đó, Duyên đánh máy phiếu thu khác ghi nhận số tiền theo định mức quy định, thấp hơn số tiền người lao động đã nộp thực tế và chuyển lại cho bộ phận kế toán để làm báo cáo thuế. Hành vi của Duyên giúp sức cho Hưng che giấu doanh thu hơn 889 tỷ đồng, gây thiệt hại về thuế cho Nhà nước hơn 177 tỷ đồng.

Ngoài ra, có 7 bị can là trưởng phòng đối ngoại cũng biết rõ Công ty Hoàng Long thu vượt tiền phí người lao động, để ngoài sổ sách kế toán để chi các khoản sai quy định nhưng vẫn giúp sức cho bị can Hưng.

Quá trình điều tra cho thấy các bị can này thực hiện tìm kiếm người lao động, đàm phán phí môi giới với đối tác nước ngoài, đề xuất mức chi môi giới để bị can Hưng phê duyệt. Đây là các chi phí không có hợp đồng, hóa đơn hợp lệ, không kê khai, báo cáo thuế.